从中国银行原油宝事件看金融企业操作风险防控

基金项目: 国家社科基金一般项目“实体企业业绩承诺与业绩承诺机制、后果和防控研究”（18BLG064）；国家社科基金重大项目“国家治理视角下国有经营预算制度研究”（14ZDA027）；国家社科基金重点项目“国有资本授权关系及实现模式研究”（14AJY005）。

摘要: 近年来，我国金融市场发展迅速，金融服务实体经济水平显著增强，但是金融体系长期发展累积的风险正在逐步暴露，尤其是操作风险成为金融企业风险防控的重点。在厘清操作风险与全面风险管理概念的基础上，运用委托代理理论和COSOERM框架回顾了中国银行原油宝事件，分析原油宝事件发生操作风险的原因，并针对如何避免风险提出应对策略，为证监会、银保监会、财政部等金融监管部门制定政策提供参考，从而维护金融市场安全、稳定运行，推动中国经济高质量发展，对金融企业开展金融业务提供方法支持。
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